Как выиграть спор с налоговой: практические инструменты, чтобы избежать доначислений и отстоять свою позицию

С 2025 года налоговое администрирование становится жестче: новые правила по НДС, изменения в налогообложении прибыли, усиление налогового контроля и пред проверочным анализом.
Как учитывать нововведения без ошибок, минимизировать налоговые риски и быть готовым к проверкам?
Этот семинар поможет участникам не только понять, на что обращают внимание проверяющие, но и научиться грамотно отстаивать свою позицию в спорах с ФНС!
На практикуме:
- Кейсы из практики: разбор реальных ситуаций и решений.
- Интерактивные дискуссии: ответы на вопросы участников.
- Рекомендации эксперта: как выстроить диалог с налоговыми органами.

1. Типичные ошибки в налоговом учете и расчетах, на которые обращают внимание проверяющие:
- Распространенные ошибки при исчислении НДС, налога на прибыль, НДФЛ и страховых взносов.
- Последствия арифметических, методологических и технических ошибок.
- Как исправить ошибки доначисления без штрафных санкций.
2. Ошибки в раздельном бухгалтерском и налоговом учете, ведущие к претензиям ФНС:
- Распределение прямых и косвенных расходов.
- Ошибки в учете НДС при совмещении режимов налогообложения.
- Раздельный учет при экспортных операциях и применение вычетов.
3. Рыночная цена: применение, определение и обоснование.
4. Учетная политика как инструмент защиты позиции налогоплательщика:
- Какие положения учетной политики могут снизить налоговые риски?
- Как с помощью учетной политики обосновать методику расчета налогов?
- Судебная практика по оспариванию положений учетной политики.
5. Недействительность сделок как новое оружие налоговиков: как минимизировать риски переквалификации договоров. Судебная практика по оспариванию сделок по мотивам налоговой выгоды.
6. Мифы и реальность о добросовестности налогоплательщика: что считается необоснованной налоговой выгодой? Как доказать добросовестность в споре с ФНС? Тенденции судебной практики по налоговым спорам: работающие аргументы и изменения в подходах арбитражных судов к налоговым делам.
7. Нововведения в регламенте камеральных и выездных проверок. Порядок истребования документов, риски усиленного контроля со стороны ФНС.
8. Оформление результатов налоговых проверок и порядок обжалования:
- Как правильно составить возражения на акт проверки?
- Тактика поведения при доначислении налогов.
- Порядок обжалования решений ИФНС в вышестоящем органе и суде.
9. Дробление бизнеса: основные схемы и признаки:
- Что налоговые органы считают «необоснованным дроблением»?
- Типичные схемы (разделение ООО, ИП на родственников, «картельные» цепочки и т. д.).
- Критерии ФНС для признания дробления недобросовестным.
10. Как ФНС выявляет дробление? Методы защиты:
- Какие данные анализирует налоговая (ЕГРЮЛ, взаимозависимость, платежи, трафик)?
- Как снизить риски: документальное обоснование разделения бизнеса.
11. Амнистия для участников дробления: как ей воспользоваться.
- Условия налоговой амнистии: кто может легализоваться без штрафов и доначислений?
- Пошаговый алгоритм действий для участников дробления.
- Ограничения и «подводные камни» амнистии.
12. Обзор судебной практики по основным налогам. Разбор реальных кейсов.
- Примеры успешной легализации через амнистию.
- Случаи доначислений и как их оспорить.
- Споры по НДС (вычеты, восстановление, раздельный учет).
- Налог на прибыль: признание доходов и расходов.
13. Ответы на вопросы слушателей.